Un plan de previsión asegurado es un seguro individual de ahorro a largo plazo pensado para complementar el sistema de pensiones de jubilación de la seguridad social. La principal característica es que al tratarse de un producto de seguros garantiza al cliente un tipo y por tanto un capital cierto a la fecha de vencimiento de la garantía de interés. Esa fecha de vencimiento de la garantía de interés buscará el horizonte temporal de la jubilación del cliente.
Plan de previsión asegurado (PPA)
Diferencias entre un plan de previsión asegurado y un plan de pensiones
Se trata de dos vehículos de construcción de ahorro para la jubilación con múltiples similitudes, y que se rigen por la misma legislación.
La principal diferencia entre ambos planes es que, como se ha indicado antes, un plan de previsión asegurado debe garantizar un tipo de interés mediante técnicas actuariales, mientras que la rentabilidad de un plan de pensiones depende del comportamiento de los activos en los que se invierte. Es decir, un plan de previsión asegurada ofrece rendimientos ciertos, mientras que un plan de pensiones no.
Características
1. Rentabilidad
El Plan de Previsión Asegurado (PPA) tiene una rentabilidad mínima garantizada por Ley durante un periodo concreto o incluso vitalicio, y que cada trimestre, semestre o anualidad (dependiendo del producto) ofrece un interés adicional al mínimo garantizado. Al contrario que los planes de pensiones nunca puede presentar una rentabilidad negativa en el momento del rescate (excepto en los rescates por supuestos excepcionales de liquidez como grave enfermedad o desempleo, en los PPA con inversiones afectas).
2. Aportaciones
El PPA tiene las mismas ventajas fiscales que un Plan de Pensiones, es decir, todas las aportaciones desgravan fiscalmente en tu declaración de renta anual, con los siguientes límites máximos, dependiendo de la edad del aportante:
- Con la nueva reforma fiscal del año 2015 se limitan las aportaciones a 8.000€ independientemente de la edad, con el tope del 30% de la suma de los rendimientos del trabajo y de actividades econó
Estos límites podrán subir ya que, con independencia de las reducciones anteriores, si tu cónyuge percibe rentas inferiores a 8.000€ anuales, podrás reducir las aportaciones realizadas a favor de tu cónyuge, con el límite máximo anual de 2.500€.
Existen casos especiales para aquellas personas con discapacidad igual o superior al 65%, que podrán aportar hasta un límite de 24.250€. Y si eres familiar de discapacitado en línea directa, colateral hasta el tercer grado o cónyuge, y quieres hacer aportaciones a favor de éste, podrás hacerlas de forma complementaria a la tuya, siempre con el límite de 10.000€ anuales. En ningún caso podrá superarse conjuntamente el límite de 24.250€.
3. Liquidez
El PPA es ilíquido, es decir, no se puede disfrutar de los ahorros salvo por los siguientes casos: jubilación (inclusive la anticipada), fallecimiento, invalidez absoluta, dependencia severa o gran dependencia, grave enfermedad del propio participe, de su cónyuge, de familiares hasta el primer grado o de personas en régimen de tutela o acogimiento, y por último, por desempleo (incluido ERE), tanto si eres asalariado como si eres autónomo. A partir del 2015 también se puede rescatar transcurridos 10 años de antigüedad de la aportación.
4. Movilización – Traspaso
La legislación vigente permite la movilización o traspaso entre PPA´s y Planes de Pensiones, y viceversa, las veces que el cliente desee (sin límites) y sin pasar por el fisco.
5. Formas de rescate
A la hora de la prestación ofrece las mismas posibilidades que los planes de pensiones, es decir, cobrarlo de una sola vez (en forma de capital), en forma de renta, o en forma mixta (una combinación de las dos anteriores). Y según la entidad aseguradora también pagos sin periodicidad regular.
¿Podemos ayudarte?
Estamos aquí para informarte si tienes más dudas sobre este tipo de seguro. Nuestros presupuestos y coberturas son completamente personalizados. Por eso no podemos darte un precio cerrado. No somos una compañía de seguros, somos los responsables de que obtengas las mejores coberturas al mejor precio, con independencia, honestidad y profesionalidad.
Fiscalidad de las prestaciones
Todas las posibles formas de cobro de los Planes de Previsión Asegurado (PPA), como de los Planes de Pensiones, tributan como Rendimientos del Trabajo.
Protección
Los seguros de vida-ahorro están protegidos por el fondo de la actividad liquidadora del Consorcio de Compensación de Seguros (CSS).
Cuando hablamos de seguros de vida-ahorro, nos referimos a: Seguros de Jubilación, Planes de Previsión Asegurado (PPA), PIAS, SIALP, Unit Linked, Rentas, Seguros de ahorro, Primas Únicas, etc… En definitiva cualquier seguro con un componente de ahorro y/o inversión.
